如何運用人壽保險進行退休規劃？

人壽保險不僅提供身故保障，還可以作為退休規劃的重要工具，幫助累積資產、降低稅負、創造穩定收入，並提供額外的生前福利（Living Benefits）。

羅列一下人壽險規劃重點策略:

1. 現金價值型人壽保險（Permanent Life Insurance）— 穩健累積資產

• 適用類型：

  • 萬能壽險（Universal Life, UL）

  • 可變萬能壽險（Variable Universal Life, VUL）

  • 指數型萬能壽險（Indexed Universal Life, IUL）

  • 終身壽險（Whole Life Insurance）

• 優勢：

  ✅ 免稅增值：保單內的現金價值可免稅增長，不受年度所得稅影響。

  ✅ 免稅提款與貸款：透過保單貸款或提款方式，補充退休收入，且無需繳稅（需管理好貸款，以避免影響保單存續）。

  ✅ 市場保護機制（IUL）：IUL 連結指數增長但有最低保證，不受市場下跌影響，可確保資產不虧損。

  ✅ 生前福利（Living Benefits）：IUL 可提供加速福利，如重大疾病、長期護理或末期疾病時的資金支持。

• 退休應用方式：

  • 高額度供款（Max Funded） 增加保單現金價值，作為補充退休資金來源。

  • 退休後透過 保單貸款或提款 方式創造免稅退休收入。

  • 生前福利（Living Benefits） 可作為長期護理與醫療費用的槓桿工具，減少額外購買長期照護保險的需求。​

2. IUL 生前福利（Living Benefits）— 重要槓桿工具

IUL 具備 生前福利（Accelerated Living Benefits, ALB），可以在退休前或退休後因健康狀況而提前提取保單資金，幫助支付醫療與長期照護費用。

• 主要涵蓋範圍：

  • 重大疾病（Critical Illness）： 心臟病、中風、侵袭性癌症、失明等符合條件的重大疾病時，可提前領取保險理賠資金。

  • 慢性病長期護理（Chronic Illness）： 若因健康狀況, 無法自行進行其中2項基本日常活動（如洗澡（Bathing）,穿衣（Dressing）, 進食（Eating）, 如廁（Toileting）, 移動（Transferring）, 身体自控/失禁（Continence），可以動用保單內的部分利益支付長期護理費用。

  • 末期疾病（Terminal Illness）： 若醫生診斷壽命少於12-24個月（依保單條款而定），可提前領取部分身故賠償金作為醫療開支或其他用途。

• 為何 IUL 是退休規劃的槓桿工具？

✅ 避免動用退休資金：當面臨醫療或長期護理需求時，不必提早支取 401(k) 或 IRA，影響退休計劃。     

✅ 減少額外保險費用：IUL 提供內建的生前福利，可減少購買長期護理保險（LTC）的需求。         

✅ 靈活使用：可在健康情況變化時靈活調配資金，而不影響退休計劃的持續性。

3. 利用人壽保險打造「免稅退休收入」

• 透過「保單貸款」方式提取現金價值，通常不會被課稅，且不影響社會安全福利的計算。

• 與傳統401(k)或IRA相比，IUL 沒有 強制最低提領額（RMD） 限制，資金管理更靈活。

比較退休帳戶 vs. 人壽保險：

4. 增加保障與資產傳承

• 終身型壽險提供穩定的現金價值增長，確保未來家人仍能獲得一筆免稅財富。

• 壽險信託（ILIT） 幫助高資產人士將資產傳承給下一代，降低遺產稅影響。

5. 「保險 + 年金」雙重策略

• 將人壽保險與年金結合，可同時享有保障與退休收入：

  • 1035 Exchange：可將現金價值型保單轉換為年金，創造穩定終身收入。

  • 退休時，透過 IUL 的現金價值與年金收入，打造穩定且可預測的退休金流。

6. 企業主如何利用人壽保險進行退休規劃

企業主可透過 Executive Bonus Plan（162計畫） 或 Split Dollar Life Insurance 來：

• 減少公司稅負：公司支付保費，作為企業主或高管的額外退休福利。

• 增加退休金來源：累積現金價值，未來可作為退休補充收入。​

7. 風險與注意事項

• 成本與費用： 現金價值型保單的保費較高，應確保長期繳納能力。

• MEC 限制（Modified Endowment Contract）：供款超過一定金額，保單將失去稅務優惠。

• 市場風險（適用於 VUL）： 可變萬能壽險（VUL）涉及市場投資風險，需根據風險承受能力選擇適合的產品。

 

結論

人壽保險（特別是 IUL）不僅能累積免稅增值資產，還可透過生前福利（Living Benefits）提供額外槓桿，應對未來退休的醫療與長期照護需求。

透過適當的策略，你可以：

✔ 創造免稅退休收入     

✔ 確保長期護理與醫療費用有保障     

✔ 搭配年金，建立終身穩定現金流     

✔ 作為企業主退休計劃的一部分

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