【2025 最新版】CalSavers 加州退休儲蓄計劃
2025年7月19日
讀畢需時 3 分鐘
小型企業主必須了解的合規義務與退休策略
如果您是加州的小型企業主，員工不到10人，這篇文章將幫助您快速掌握一項經常被忽略卻攸關罰鍰的法規──CalSavers 加州退休儲蓄計劃。
您可能以為只有中大型企業才需要理會，但實際上，就算公司只有 1 名員工，也有合規責任。2025 年底前，所有符合條件的雇主都必須註冊或申請豁免，否則將面臨罰款。
✅ CalSavers 是什麼？
CalSavers 是一項由加州政府推動的員工自主管理退休帳戶（Roth IRA）計劃。適用對象是：尚未為員工提供退休計畫（如 401(k)、SEP IRA 等）的雇主。
🧩 基本架構簡介：
員工帳戶為 Roth IRA
初始提撥比率：5%（員工可自行調整或選擇退出）
雇主不需出資，但必須協助完成薪資代扣與資料提交
員工離職後帳戶仍歸其本人所有
📋 您是否需要註冊？（合規時程總覽）
W-2 員工人數 | 是否強制註冊 | 合規期限 |
100 人以上 | ✅ 是 | 已截止（2020） |
50–99 人 | ✅ 是 | 已截止（2021） |
5–49 人 | ✅ 是 | 已截止（2022） |
1–4 人 | ✅ 是 | 2025 年 12 月 31 日前 |
👉 如果您的公司目前沒有提供退休計劃，並且符合上述條件，就必須在期限內註冊 CalSavers 或申請豁免。
🧾 雇主的責任與禁止行為一覽表
📌 雇主必須完成的動作 | ❌ 不得違反的規定 |
✅ 1. 在 CalSavers 官網 註冊雇主帳號 | ❌ 不得干涉員工是否參加或退出 CalSavers |
✅ 2. 上傳所有符合條件的員工資料清單 | ❌ 不得影響員工選擇扣款比例或更動其帳戶設定 |
✅ 3. 配合薪資系統，自薪資中代扣員工提撥金額 | ❌ 不得拖延註冊流程或拒絕提供必要資訊 |
✅ 4. 每次薪資週期定期將扣款金額繳交至 CalSavers 平台 | ❌ 不得未經員工授權調整或扣除額外費用 |
✅ 5. 若已有符合條件的退休計畫，應主動申請豁免 | ❌ 不得以言語、行為暗示員工不要參加該計畫 |
📌 提醒您：雇主雖然不需出資，也不需管理帳戶投資內容，但註冊、配合代扣與資訊提交是法定責任，若未遵守可能將面臨罰款。
⚠️ 不註冊會怎樣？
若雇主未按規定註冊 CalSavers 或申請豁免：
初次罰鍰：$250／每位員工
持續違規：總罰鍰可達 $750／每位員工
這些罰款會由加州稅務機構直接開罰，對於小型企業主而言，完全可以預防、也不應忽略。
🔍 我該做什麼？
如果您符合以下情況，請儘快處理註冊或申請免除：
✅ 公司有 1–4 名 W-2 員工
✅ 沒有提供任何退休計畫（如 401(k) 或 SEP IRA）
✅ 尚未註冊 CalSavers 或不確定是否完成
👉 您可以前往 CalSavers 官方網站 註冊或查看是否合規。
💬 那我自己（老闆）怎麼辦？
CalSavers 是幫員工儲蓄退休用的，但作為老闆，您也應該有一套更靈活、更有效率的退休準備方式，例如：
🔑 老闆個人可考慮的安排：
傳統 IRA / Roth IRA：簡單靈活、可依稅務需求選擇
年金商品：提供保底退休金流，適合穩健型規劃
高現金值壽險：可作為資產保全、退休補充與傳承工具
📌 這些方式能有效補強 CalSavers 無法涵蓋的部分，尤其適合自僱者與企業負責人靈活運用。
💼 我如何能協助您？
雖然我不提供401(k)規劃，但我專門協助小型企業主：
規劃 團體健康保險
協助您釐清是否需要註冊 CalSavers
為您本人設計個人化的退休與資產保全方案（如 IRA、年金、壽險）
🔐 不只是幫助您避免罰款，更幫助您穩健準備退休，照顧自己與家人未來的生活品質。
📞 歡迎諮詢
如您不確定是否需要註冊 CalSavers，或想進一步了解退休金策略，我樂意為您說明與協助。
📱 電話：909-913-0123
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📚 參考資料來源（官方連結）：
CalSavers 官方網站：https://www.calsavers.com
加州就業發展部 EDD 指引：https://edd.ca.gov/en/employers/calsavers
加州法規 (SB 1126)：擴大至1–4人雇主https://leginfo.legislature.ca.gov/faces/billNavClient.xhtml?bill_id=202120220SB1126
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